仕訳帳エントリー準備

不慣れなプレースホルダーを見かけた場合、または接続されているツールを確認する必要がある場合は、CONNECTORS.md を参照してください。

重要: このコマンドは仕訳帳エントリーのワークフローを支援しますが、財務的助言は提供しません。すべてのエントリーは投稿前に資格を持つ財務専門家によってレビューされるべきです。

適切な貸方記入、借方記入、支援詳細、およびレビュードキュメンテーションを備えた仕訳帳エントリーを準備します。

使用方法

/je <type> <period>

引数

• type — 仕訳帳エントリーのタイプ。以下のいずれかです:
  • ap-accrual — まだ請求されていない受け取った商品/サービスの買掛金の計上
  • fixed-assets — 固定資産と無形資産の減価償却および償却エントリー
  • prepaid — 前払い費用の償却（保険、ソフトウェア、賃借料など）
  • payroll — 給与、福利厚生、税金、ボーナス計上を含む給与計上
  • revenue — 繰延収益調整を含む収益認識エントリー
• period — 会計期間（例: 2024-12、2024-Q4、2024）

ワークフロー

1. ソースデータを収集

~~erp または ~~data warehouse が接続されている場合:

• 指定された期間の試算表を抽出
• 関連するアカウントのサブレジャー詳細を抽出
• 参照用に同じタイプの前期エントリーを抽出
• 影響を受けるアカウントの現在のGL残高を特定

データソースが接続されていない場合:

GL データを自動的に抽出するために ~~erp または ~~data warehouse を接続してください。試算表データを貼り付けるか、スプレッドシートをアップロードすることもできます。

ユーザーに以下を提供するよう促してください:

• 影響を受けるアカウントの試算表またはGL残高
• サブレジャー詳細または支援スケジュール
• 参照用の前期エントリー（オプション）

2. エントリーを計算

JE タイプに基づいて:

AP 計上:

• 期末までに請求されていない受け取った商品/サービスを特定
• PO 受領、契約、または見積もりから計上額を計算
• 借方: 費用アカウント（資本化可能な項目の場合は資産アカウント）
• 貸方: 未払い負債

固定資産:

• 固定資産台帳または減価償却スケジュールを抽出
• 資産クラスと方法（定額法、逓減残高法、生産単位法）による期間減価償却を計算
• 借方: 減価償却費（部門/コストセンター別）
• 貸方: 累積減価償却

前払い:

• 前払い償却スケジュールを抽出
• 各前払い項目の期間償却を計算
• 借方: 費用アカウント（保険、ソフトウェア、賃借料など、タイプ別）
• 貸方: 前払い費用アカウント

給与:

• 勤務済みだが未払いの給与の計上を計算
• 未払い福利厚生（健康保険、退職金拠出、PTO）を計算
• 雇用主給与税計上を計算
• ボーナス計上を計算（該当する場合、計画条件に基づいて）
• 借方: 給与費、福利厚生費、給与税費
• 貸方: 未払い給与、未払い福利厚生、未払い給与税

収益:

• 契約と履行債務をレビュー
• 納品/履行に基づいて認識すべき収益を計算
• 繰延収益残高を調整
• 借方: 繰延収益（または売掛金）
• 貸方: 収益アカウント（ストリーム/カテゴリー別）

3. 仕訳帳エントリーを生成

標準形式でエントリーを提示:

仕訳帳エントリー: [タイプ] — [期間]
準備者: [ユーザー]
日付: [期間終了日]

| 行 | アカウント コード | アカウント名 | 借方 | 貸方 | 部門 | メモ |
|------|-------------|--------------|-------|--------|------------|------|
| 1    | XXXX        | [名前]       | X,XXX |        | [部門]     | [詳細] |
| 2    | XXXX        | [名前]       |       | X,XXX  | [部門]     | [詳細] |
|      |             | **合計**    | X,XXX | X,XXX  |            |      |

支援詳細:
- [計算基準と仮定]
- [支援スケジュールまたはドキュメンテーションへの参照]

戻入: [はい/いいえ — はいの場合、戻入日を指定]

4. レビュー チェックリスト

確定前に、以下を確認:

• 借方と貸方が一致している
• 正しい会計期間である
• アカウント コードが有効で、正しい GL アカウントにマップされている
• 金額が支援詳細によって正しく計算されている
• メモ/説明が明確で、監査に十分な詳細度である
• 部門/コストセンター コードが正しい
• エントリーが前期の処理と一貫している
• 戻入フラグが適切に設定されている（計上は自動戻入すべき）
• 支援ドキュメンテーションが参照またはアタッチされている
• エントリーがユーザーの承認権限内である
• 調査が必要な通常と異なるまたはパターン外の金額がない

5. 出力

以下を提供:

1. フォーマットされた仕訳帳エントリー
2. 支援計算
3. 同じタイプの前期エントリーとの比較（利用可能な場合）
4. レビューまたはフォローアップの対象としてフラグが立てられた項目
5. 投稿の指示（ユーザーの ERP のための手動エントリーまたはアップロード形式）